第一條 為加強票據(jù)的管理和財務(wù)監(jiān)督，保證學(xué)校依法取得各項辦學(xué)收入，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》，結(jié)合我校實際制定本辦法。
第二條 本辦法所稱票據(jù)，是指除稅務(wù)發(fā)票之外，在收取學(xué)費、住宿費、各種代收代支費以及其他經(jīng)濟活動中，向收款單位或個人開具的收款憑證。
第三條 學(xué)校財務(wù)處負(fù)責(zé)對學(xué)校票據(jù)進行統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)統(tǒng)一到票據(jù)管理部門購買或經(jīng)批準(zhǔn)印制，票據(jù)編號必須在院辦備案，財務(wù)處設(shè)專門管理員負(fù)責(zé)辦理票據(jù)的購買、發(fā)放、保管、繳銷等手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，校內(nèi)任何單位和部門均不得自行印制、購買和出售收費票據(jù)。
第四條 票據(jù)的領(lǐng)用
（一）領(lǐng)用程序
1、經(jīng)批準(zhǔn)領(lǐng)用的票據(jù)收據(jù)聯(lián)應(yīng)蓋財務(wù)處收款專用章或發(fā)票專用章。
2、南北區(qū)出納領(lǐng)用票據(jù)，應(yīng)先填寫”領(lǐng)用申請表”，按要求注明領(lǐng)用原因、收費項目、票據(jù)種類、數(shù)量。
（二）票據(jù)領(lǐng)用采用“交舊領(lǐng)新”方式，在領(lǐng)取新票據(jù)時需繳銷以前領(lǐng)用的票據(jù)。舊票據(jù)未核銷者原則上不能領(lǐng)用新票據(jù)。票據(jù)領(lǐng)用人與票據(jù)管理人應(yīng)在專門的登記本上簽字，以分清責(zé)任。
（三）財務(wù)處票據(jù)管理員必須保管好未使用的空白票據(jù)。發(fā)現(xiàn)空白票據(jù)遺失，應(yīng)及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報并查明原因，辦理有關(guān)掛失手續(xù)。票據(jù)使用人須保管好在用的票據(jù)，發(fā)現(xiàn)遺失和短缺，須及時向本部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)處匯報并及時辦理掛失手續(xù)。
第五條 票據(jù)的填列和使用
（一）票據(jù)必須嚴(yán)格按照各自用途使用，不得互相混用。
（二）票據(jù)應(yīng)按編號順序填列，不得拆本使用，填寫必須內(nèi)容真實完整，字跡清楚，印章齊全，全部聯(lián)次一次復(fù)寫，內(nèi)容完全一致。
（三）若填寫錯誤不得涂改、挖補或撕毀，應(yīng)在全部聯(lián)次上加蓋“作廢”戳記，并保留原處。
第六條 票據(jù)的復(fù)核與記賬
（一）已用票據(jù)定期由出納人員加蓋“收訖”或“轉(zhuǎn)訖”專用章并附上繳款單，交到主辦會計處核對記賬。
（二）主辦會計記賬完成后再交給專門管理員核銷保管（存根聯(lián)）。
第七條 本辦法自公布之日起施行。
第八條 本辦法由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
（撰稿：財務(wù)處 審核：蔣琴）